近日,江蘇宜興警方經(jīng)過(guò)5個(gè)月,跨越江蘇、浙江、上海、廣東等地調(diào)查取證,成功偵破了一起虛開(kāi)增值稅發(fā)票大案,宜興某環(huán)保設(shè)備公司法人代表劉某等為首的20名涉案成員全部落網(wǎng)。該犯罪團(tuán)伙涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票1.008億、騙取國(guó)家稅款近1700萬(wàn)元。
去年11月初,江蘇省宜興市公安局經(jīng)偵大隊(duì)接到國(guó)稅部門轉(zhuǎn)來(lái)的線索:宜興某機(jī)械制造公司使用的3張?jiān)鲋刀悓S冒l(fā)票有虛開(kāi)的嫌疑(票面總金額29萬(wàn)元,稅額6萬(wàn)元)。針對(duì)這一線索,宜興公安立刻組織警力展開(kāi)偵查,發(fā)現(xiàn)系該公司會(huì)計(jì)崔某委托劉某、梁某在連云港、蘇州、常熟等地虛開(kāi)發(fā)票,但劉某、梁某并沒(méi)有從中收取好處。
按常理,此案案值不大,犯罪事實(shí)基本查清,便可告一段落。可就在公安機(jī)關(guān)對(duì)發(fā)票的來(lái)龍去脈展開(kāi)進(jìn)一步調(diào)查之時(shí),警方發(fā)現(xiàn)劉某擔(dān)任法人代表的某環(huán)保設(shè)備公司,主動(dòng)到國(guó)稅部門補(bǔ)交了40多萬(wàn)稅款。這一反常舉動(dòng),引起了公安機(jī)關(guān)的高度警覺(jué),偵查人員隨后針對(duì)劉某的公司增值稅專用發(fā)票的來(lái)源和流向逐一查證,發(fā)現(xiàn)2010年12月至2012年6月期間,劉某以支付6%開(kāi)票費(fèi)的方式,先后向他人購(gòu)買了8份海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū),用于抵扣公司稅款計(jì)1423萬(wàn)余元,稅額206.8余萬(wàn)元。
為鑒定這些海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)的真?zhèn)危伺d經(jīng)偵民警先后赴上海、深圳等地海關(guān)調(diào)查取證,最終查實(shí)均系偽造。當(dāng)辦案民警將相關(guān)證據(jù)擺在劉某面前時(shí),他不得不承認(rèn)自己虛開(kāi)增值稅發(fā)票的犯罪事實(shí),并由此牽出了一個(gè)非法虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票大案。
宜興警方經(jīng)過(guò)歷時(shí)5個(gè)多月跨江蘇、浙江、上海、廣東等地的偵查工作,現(xiàn)已查明,由劉某、梁某等為首的犯罪團(tuán)伙先后為江蘇宜興、浙江等地的23家企業(yè),虛開(kāi)增值稅發(fā)票120余份,總金額1.008余億元,稅額近1700萬(wàn)元。其中,犯罪嫌疑人劉某先后在2011年8月至2013年7月期間,在沒(méi)有真實(shí)貨物交易和貨物資金往來(lái)的情況下,以開(kāi)票金額7%-8%提成的方式,為宜興、浙江10余家公司虛開(kāi)增值稅發(fā)票100余份,涉案總金額2338.6萬(wàn)余元,稅額339.6萬(wàn)余元;犯罪嫌疑人梁某涉嫌虛開(kāi)發(fā)票80余份,涉案總金額749.8萬(wàn)余元,稅額108.8萬(wàn)余元。
截至目前,劉某等20名犯罪嫌疑人均已移送檢察機(jī)關(guān)作進(jìn)一步處理中。