內容

風險

(1)風險就是與出現損失有關的不確定性
(2)風險就是在給定情況下和特定時間內，可能發生的結果之間的差異(或實際結果與預期結果之間的差異)
由上述風險的定義可知，所謂風險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產生損失后果，否則就不能稱為風險

風險因素

風險因素是指能產生或增加損失概率和損失程度的條件或因素，是風險事件發生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因，通常，風險因素可分為以下三種：
(1)自然風險因素
(2)道德風險因素
(3)心理風險因素

風險事件

風險事件是指造成損失的偶發事件，是造成損失的外在原因或直接原因，如失火、雷電、地震、偷盜、搶劫等事件

損失

損失是指非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少，通常以貨幣單位來衡量。損失一般可分為直接損失和間接損失兩種

損失機會

損失機會是指損失出現的概率，概率分為客觀概率和主觀概率兩種
客觀概率是某事件在長時期內發生的頻率�？陀^概率的確定主要有以下三種方法：一是演繹法，二是歸納法，三是統計法。主觀概率是個人對某事件發生可能性的估計

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風險識別

風險識別是風險管理中的首要步驟，是指通過一定的方式，系統而全面地識別出影響建設工程目標實現的風險事件并加以適當歸類的過程，必要時，還需對風險事件的后果做出定性的估計

風險評價

風險評價是將建設工程風險事件的發生可能性和損失后果進行定量化的過程。這個過程在系統地識別建設工程風險與合理地做出風險對策決策之間起著重要的橋梁作用

風險對策決策

風險對策決策是確定建設工程風險事件最佳對策組合的過程。一般來說，風險管理中所運用的對策有以下四種：風險回避、損失控制、風險自留和風險轉移

實施決策

對風險對策所做出的決策還需要進一步落實到具體的計劃和措施

檢查

在建設工程實施過程中，要對各項風險對策的執行情況不斷地進行檢查，并評價各項風險對策的執行效果；在工程實施條件發生變化時，要確定是否需要提出不同的風險處理方案。除此之外，還需檢查是否有被遺漏的工程風險或者發現新的工程風險，也就是進入新一輪的風險識別，開始新一輪的風險管理過程

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基本要求

(1)風險管理目標與風險管理主體(如企業或建設工程的業主)總體目標的一致性
(2)目標的現實性
(3)目標的明確性
(4)目標的層次性

目標

從風險管理目標與風險管理主體總體目標一致性的角度，建設工程風險管理的目標通常更具體地表述為：
(1)實際投資不超過計劃投資
(2)實際工期不超過計劃工期
(3)實際質量滿足預期的質量要求
(4)建設過程安全
從風險管理目標的角度分析，建設工程風險可分為投資風險、進度風險、質量風險和安全風險

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個別性

任何風險都有與其他風險不同之處，沒有兩個風險是完全一致的。不同類型建設工程的風險不同；同一建設工程如果建造地點不同，其風險也不同；即使是建造地點確定的建設工程，如果由不同的承包商承建，其風險也不同

主觀性

風險識別都是由人來完成的，由于個人的專業知識水平(包括風險管理方面的知識)、實踐經驗等方面的差異，同一風險由不同的人識別的結果就會有較大的差異。風險本身是客觀存在的，但風險識別是主觀行為

復雜性

建設工程所涉及的風險因素和風險事件均很多，而且關系復雜、相互影響，給風險識別帶來很強的復雜性。因此，建設工程風險識別對風險管理人員要求很高，并且需要準確、詳細的依據，尤其是定量的資料和數據

不確定性

這一特點可以說是主觀性和復雜性的結果。由風險的定義可知，風險識別本身也是風險。因而避免和減少風險識別的風險也是風險管理的內容

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由粗及細，由細及粗

由粗及細是指對風險因素進行全面分析，并通過多種途徑對工程風險進行分解，逐漸細化，以獲得對工程風險的廣泛認識，從而得到工程初始風險清單
由細及粗是指從工程初始風險清單的眾多風險中，根據同類建設工程的經驗以及對擬建工程具體情況的分析和風險調查，確定那些對建設工程目標實現有較大影響的工程風險，作為主要風險，即作為風險評價以及風險對策決策的主要對象

嚴格界定風險內涵，并考慮風險因素之間的相關性

對各種風險的內涵要嚴格加以界定，不要出現重復和交叉現象。另外，還要盡可能考慮各種風險因素之間的相關性，如主次關系、因果關系、互斥關系、正相關關系、負相關關系等

先懷疑，后排除

對所遇到的問題都要考慮其是否存在不確定性，不要輕易否定或排除某些風險，要通過認真的分析進行確認或排除

排除與確認并重

對于肯定可以排除和肯定可以確認的風險應盡早予以排除和確認。對于一時既不能排除又不能確認的風險再做進一步的分析，予以排除或確認。最后，對于肯定不能排除但又不能肯定予以確認的風險按確認考慮

必要時，可進行試驗論證

對于某些按常規方式難以判定其是否存在，也難以確定其對建設工程目標影響程度的風險，尤其是技術方面的風險，必要時可做試驗論證，如抗震試驗、風洞實驗等。這樣做的結論可靠，但要以付出費用為代價

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目標維

即按建設工程目標進行分解，也就是考慮影響建設工程投資、進度、質量和安全目標實現的各種風險

時間維

即按建設工程實施的各個階段進行分解，也就是考慮建設工程實施不同階段的不同風險

結構維

即按建設工程組成內容進行分解，也就是考慮不同單項工程、單位工程的不同風險

因素維

即按建設工程風險因素的分類分解，如政治、社會、經濟、自然、技術等方面的風險

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專家調查法

這種方法又有兩種方式：一種是召集有關專家開會，讓專家各抒己見，充分發表意見，起到集思廣益的作用；另一種是采用問卷式調查，各專家不知道其他專家的意見

財務報表法

采用該方法進行風險識別，要對財務報表中所列的各項會計科目做深入的分析研究，并提出分析研究報告，以確定可能產生的損失，還應通過一些實地調查以及其他信息資料來補充財務記錄

流程圖法

將一項特定的生產或經營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列，在每個模塊中都標出各種潛在的風險因素或風險事件，從而給決策者一個清晰的總體印象

初始清單法

建立建設工程的初始風險清單有兩種途徑：常規途徑是采用保險公司或風險管理學會(或協會)公布的潛在損失一覽表。通過適當的風險分解方式來識別風險是建立建設工程初始風險清單的有效途徑
在初始風險清單建立后，還需要結合特定建設工程的具體情況進一步識別風險，從而對初始風險清單做一些必要的補充和修正

經驗數據法

經驗數據法也稱為統計資料法，即根據已建各類建設工程與風險有關的統計資料來識別擬建建設工程的風險。由于不同的風險管理主體的角度不同、數據或資料來源不同，其各自的初始風險清單一般多少有些差異

風險調查法

風險調查應當從分析具體建設工程的特點入手：一方面對通過其他方法已識別出的風險進行鑒別和確認；另一方面，通過風險調查可能發現此前尚未識別出的重要的工程風險
風險調查可以從組織、技術、自然及環境、經濟、合同等方面分析擬建建設工程的特點以及相應的潛在風險。風險調查也應該在建設工程實施全過程中不斷地進行

主要表現

更準確地認識風險

通過定量方法進行風險評價，可以定量地確定建設工程各種風險因素和風險事件發生的概率大小或概率分布，及其發生后對建設工程目標影響的嚴重程度或損失嚴重程度，包括不同風險的相對嚴重程度和各種風險的絕對嚴重程度

保證目標規劃的合理性和計劃的可行性

建設工程數據庫只能反映各種風險綜合作用的后果，而不能反映各種風險各自作用的后果。由于建設工程風險的個別性，只有對特定建設工程的風險進行定量評價，才能正確反映各種風險對建設工程目標的不同影響，才能使目標規劃的結果更合理、更可靠，使在此基礎上制訂的計劃具有現實的可行性

合理選擇風險對策，形成最佳風險對策組合

不同風險對策的適用對象各不相同。風險對策的適用性需從效果和代價兩個方面考慮。風險對策的效果表現在降低風險發生概率和(或)降低損失嚴重程度的幅度。風險對策一般都要付出一定的代價。在選擇風險對策時，應將不同風險對策的適用性與不同風險的后果結合起來考慮，對不同的風險選擇最適宜的風險對策，從而形成最佳的風險對策組合

內容

投資風險

投資風險導致的損失可以直接用貨幣形式來表現，即法規、價格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不當等風險事件引起的實際投資超出計劃投資的數額

進度風險

(1)貨幣的時間價值。進度風險的發生可能會對現金流動造成影響，在利率的作用下，引起經濟損失
(2)為趕上計劃進度所需的額外費用
(3)延期投入使用的收入損失

質量風險

質量風險導致的損失包括事故引起的直接經濟損失，修復和補救等措施發生的費用以及第三者責任損失等，可分為以下幾個方面：
(1)建筑物、構筑物或其他結構倒塌所造成的直接經濟損失
(2)復位糾偏、加固補強等補救措施和返工的費用
(3)造成的工期延誤的損失
(4)永久性缺陷對于建設工程使用造成的損失
(5)第三者責任的損失

安全風險

(1)受傷人員的醫療費用和補償費
(2)財產損失，包括材料、設備等財產的損毀或被盜
(3)因引起工期延誤帶來的損失
(4)為恢復建設工程正常實施所發生的費用
(5)第三者責任損失

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含義

風險回避就是以一定的方式中斷風險源，使其不發生或不再發展，從而避免可能產生的潛在損失。采用風險回避這一對策時，有時需要做出一些犧牲

注意的問題

(1)回避一種風險可能產生另一種新的風險
(2)回避風險的同時也失去了從風險中獲益的可能性
(3)回避風險可能不實際或不可能

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概念

損失控制是一種主動、積極的風險對策。損失控制可分為預防損失和減少損失兩方面工作。預防損失措施的主要作用在于降低或消除損失發生的概率，而減少損失措施的作用在于降低損失的嚴重性或遏制損失的進一步發展，使損失最小化。一般來說，損失控制方案都應當是預防損失措施和減少損失措施的有機結合

制訂損失控制
措施依據

制訂損失控制措施必須以定量風險評價的結果為依據

損失
控制
計劃
系統

預防計劃

目的在于有針對性地預防損失的發生，其主要作用是降低損失發生的概率，也能在一定程度上降低損失的嚴重性
在損失控制計劃系統中，預防計劃的內容最廣泛，具體措施最多，包括組織措施、管理措施、合同措施、技術措施

災難計劃

災難計劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施，為現場人員提供明確的行動指南，使其在各種嚴重的、惡性的緊急事件發生后，不至于驚慌失措，也不需要臨時討論研究應對措施，可以做到從容不迫、及時、妥善地處理，從而減少人員傷亡以及財產和經濟損失
災難計劃是針對嚴重風險事件制訂的，其內容應滿足以下要求：
(1)安全撤離現場人員
(2)援救及處理傷亡人員
(3)控制事故的進一步發展，最大限度地減少資產和環境損害
(4)保證受影響區域的安全盡快恢復正常

應急計劃

應急計劃是在風險損失基本確定后的處理計劃，其宗旨是使因嚴重風險事件而中斷的工程實施過程盡快全面恢復，并減少進一步的損失，使其影響程度減至最小。應急計劃不僅要制訂所要采取的相應措施，而且要規定不同工作部門相應的職責

內容

概念

風險自留是從企業內部財務的角度應對風險。它不改變建設工程風險的客觀性質，即既不改變工程風險的發生概率，也不改變工程風險潛在損失的嚴重性

類
型

非計劃性

導致非計劃性風險自留的主要原因：缺乏風險意識、風險識別失誤、風險評價失誤、風險決策延誤和風險決策實施延誤

計劃性

計劃性風險自留是主動的、有意識的、有計劃的選擇，是風險管理人員在經過正確的風險識別和風險評價后做出的風險對策決策，是整個建設工程風險對策計劃的一個組成部分。也就是說，風險自留絕不可能單獨運用，而應與其他風險對策結合使用。在實行風險自留時，應保證重大和較大的建設工程風險已經進行了工程保險或實施了損失控制計劃
計劃性風險自留的計劃性主要體現在風險自留水平和損失支付方式兩方面

損失支付方式

從現金凈收入中支出；建立非基金儲備；自我保險；母公司保險

適用條件

(1)別無選擇
(2)期望損失不嚴重
(3)損失可準確預測
(4)企業有短期內承受最大潛在損失的能力
(5)投資機會很好(或機會成本很大)
(6)內部服務優良

內容

風險分擔的原則

任何一種風險都應由最適宜承擔該風險或最有能力進行損失控制的一方承擔

類型

非保險轉移

又稱為合同轉移，因為這種風險轉移一般是通過簽訂合同的方式將工程風險轉移給非保險人的對方當事人。建設工程風險最常見的非保險轉移有以下三種情況：
(1)業主將合同責任和風險轉移給對方當事人，被轉移者多數是承包商
(2)承包商進行合同轉讓或工程分包
(3)第三方擔保。合同當事人的一方要求另一方為其履約行為提供第三方擔保。擔保方所承擔的風險僅限于合同責任，即由于委托方不履行或不適當履行合同以及違約所產生的責任

保險轉移

建設工程業主或承包商作為投保人將本應由自己承擔的工程風險(包括第三方責任)轉移給保險公司，從而使自己免受風險損失