考點(diǎn):商業(yè)匯票的提示付款(★★)
(一)提示付款的期限
(二)付款流程
1. 銀行承兌匯票
(1)銀行承兌匯票的承兌人已于到期日前進(jìn)行付款確認(rèn)的,票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)當(dāng)根據(jù)承兌人的委托于提示付款日代承兌人發(fā)送指令劃付資金至持票人資金賬戶。
【提示】電子商業(yè)匯票一經(jīng)承兌即視同承兌人已進(jìn)行付款確認(rèn)。
(2)未付款確認(rèn)
①持票人在提示付款期限內(nèi)通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施提示付款的,承兌人應(yīng)當(dāng)在提示付款當(dāng)日應(yīng)答。
②拒絕付款
(A)承兌人在提示付款當(dāng)日未作出應(yīng)答的,視為拒絕付款,票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施提供拒絕付款證明并通知持票人。
(B)承兌人存在合法抗辯事由拒絕付款的,應(yīng)當(dāng)在提示付款當(dāng)日出具拒絕付款證明,并通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施通知持票人。
(3)出票人賬戶資金不足
銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時(shí),承兌銀行除憑票向持票人無(wú)條件付款外,對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬(wàn)分之五計(jì)收利息。
【提示】銀行承兌匯票的承兌銀行是票據(jù)的主債務(wù)人,不論出票人賬戶資金是否足以支付票款,承兌銀行均應(yīng)在持票人依法按期提示付款的當(dāng)日足額支付票款。
【相關(guān)鏈接】銀行承兌匯票的承兌銀行,應(yīng)按票面金額向出票人收取萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)。
2. 商業(yè)承兌匯票
(1)商業(yè)承兌匯票的承兌人已于到期前進(jìn)行付款確認(rèn)的,承兌人開(kāi)戶行應(yīng)當(dāng)根據(jù)承兌人委托于提示付款日扣劃承兌人賬戶資金,并將相應(yīng)款項(xiàng)劃付至持票人資金賬戶。
【提示】電子商業(yè)匯票一經(jīng)承兌即視同承兌人已進(jìn)行付款確認(rèn)。
(2)未付款確認(rèn)
①持票人在提示付款期限內(nèi)通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施提示付款的,承兌人應(yīng)當(dāng)委托其開(kāi)戶行應(yīng)答。
②拒絕付款
(A)承兌人開(kāi)戶行在提示付款當(dāng)日未作出應(yīng)答的,視為拒絕付款,票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施提供拒絕證明并通知持票人。
(B)承兌人存在合法抗辯事由拒絕付款的,應(yīng)當(dāng)委托其開(kāi)戶行出具拒絕付款證明,并通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施通知持票人。
③商業(yè)承兌匯票承兌人在提示付款當(dāng)日同意付款的:
(A)承兌人賬戶余額足夠支付票款的,承兌人開(kāi)戶行應(yīng)當(dāng)代承兌人作出同意付款應(yīng)答,并于提示付款日向持票人付款。
(B)承兌人賬戶余額不足以支付票款的,視同承兌人拒絕付款,承兌人開(kāi)戶行應(yīng)當(dāng)于提示付款日代承兌人作出拒付應(yīng)答并說(shuō)明理由,同時(shí)通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施通知持票人。
考點(diǎn):商業(yè)匯票的追索(★★)
1. 追索的情形
(1)到期后追索
票據(jù)到期被拒絕付款的,持票人對(duì)背書(shū)人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使的追索。
(2)到期前追索
在票據(jù)到期日前,有下列情況之一的,持票人可以行使追索權(quán):
①匯票被拒絕承兌的;
②承兌人或者付款人死亡、逃匿的;
③承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的;
④承兌人或者付款人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。
2. 追索對(duì)象及追索順序
(1)可以作為追索對(duì)象的包括:出票人、背書(shū)人、承兌人和保證人。
(2)追索順序:不分先后,可以同時(shí)向多人追索。
①票據(jù)債務(wù)人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任;持票人行使追索權(quán),可以不按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序,對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。
②持票人對(duì)票據(jù)債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的,對(duì)其他票據(jù)債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。
3. 追索金額
(1)持票人行使首次追索權(quán),可以請(qǐng)求被追索人支付下列金額和費(fèi)用:
①被拒絕付款的票據(jù)金額;
②票據(jù)金額自到期日或者提示付款日起至清償日止,按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息;
③取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書(shū)的費(fèi)用。
(2)持票人行使再追索權(quán),可以請(qǐng)求其他票據(jù)債務(wù)人支付下列金額和費(fèi)用:
①已清償?shù)娜拷痤~;
②前項(xiàng)金額自清償日起至再追索清償日止,按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息;
③發(fā)出通知書(shū)的費(fèi)用。
4. 追索權(quán)的行使程序
(1)取得有關(guān)證明
持票人行使追索權(quán)時(shí),應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)證明(包括拒絕證明,承兌人或付款人的死亡、逃匿證明,司法文書(shū)等);持票人不能出示相關(guān)證明的,將喪失對(duì)其前手的追索權(quán),但是出票人、承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)責(zé)任。
(2)追索通知
①持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi),將被拒絕事由書(shū)面通知其前手;其前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起3日內(nèi)書(shū)面通知其再前手。
②持票人未按照規(guī)定期限(3日)發(fā)出追索通知的,持票人仍可以行使追索權(quán)。因延期通知給其前手或者出票人造成損失的,由其承擔(dān)該損失的賠償責(zé)任,但所賠償?shù)慕痤~以匯票金額為限。
5. 票據(jù)權(quán)利消滅時(shí)效(追索權(quán)的行使期限)
(1)對(duì)出票人或承兌人的權(quán)利
①持票人對(duì)遠(yuǎn)期匯票的出票人、承兌人的權(quán)利自票據(jù)到期日起2年;見(jiàn)票即付的匯票、本票自出票日起2年。
②持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利,自出票日起6個(gè)月。
(2)對(duì)一般前手(除出票人、承兌人以外的其他前手)的權(quán)利
①持票人對(duì)一般前手的首次追索權(quán),自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月;
②持票人對(duì)一般前手的再追索權(quán),自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。
(3)持票人因超過(guò)票據(jù)權(quán)利消滅時(shí)效或者票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的,持票人仍享有民事權(quán)利,可以請(qǐng)求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗?/p>
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