昨日（25日），中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，督促銀行完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度。專家認(rèn)為，這將有助于改變近年來(lái)我國(guó)銀行業(yè)大案要案頻繁發(fā)生的局面。

　　早在2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件，提出了合規(guī)管理十項(xiàng)原則，向各國(guó)相關(guān)機(jī)構(gòu)推薦有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的最佳做法。而在此之前，中國(guó)銀行等機(jī)構(gòu)已經(jīng)建立了獨(dú)立的合規(guī)部門。

　　銀監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，該《指引》重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了三個(gè)方面：建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化；建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系；建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)基本制度，即合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度。

　　在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理適用《指引》，其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。

　　所謂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　《指引》基本涵蓋了商業(yè)銀行董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門的合規(guī)管理職責(zé)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。

　　合規(guī)管理部門具備九項(xiàng)基本職責(zé)，包括：向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。

　　此外，銀監(jiān)會(huì)要求銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)，并要求內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)。（記者 唐 昆）　來(lái)源：上海證券報(bào)