王宏
　　摘要：中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟發(fā)展中起了非常重要的作用，但中小企業(yè)融資難問題已成為其進(jìn)一步發(fā)展的障礙。中小企業(yè)自身的經(jīng)營狀況，銀行的制度約束、政府缺乏支持及現(xiàn)存的社會環(huán)境是融資難的主要原因。提升企業(yè)素質(zhì)，改革現(xiàn)有的金融體制，發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，培育良好的社會信用環(huán)境，是緩解中小企業(yè)融資難的主要對策。

　　關(guān)鍵詞：企業(yè)；融資難；對策

　　 Cause And Countermeasure On The Medium-Sized And Small Enterprises Financing Difficultly

　　 (The law school of Xingjian normal university law Wang Hong Urumqi Xingjian 830054)
　　Abstract: Medium-sized and small enterprises has important role in developing in our country national economy , the medium-sized and small enterprises financing troublesome problem has already become　the obstacle that develops further. Medium-sized and small enterprises self's business performance, the bank system restrains, the government is short of supporting and present social environment is main cause. That lifting enterprise quality, reforms now available monetary system, brings the government's guidance into play, cultivates the fine public credit transactions environment, is the countermeasure of relieving medium-sized and small enterprises financing

　　Keywords: Enterprise; financing difficultly; Countermeasure

　　中小企業(yè)在促進(jìn)我國經(jīng)濟增長、提供服務(wù)、解決就業(yè)等方面發(fā)揮了突出作用，已成為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中不容忽視的重要組成部分。但目前中小企業(yè)發(fā)展中的籌資難問題嚴(yán)重阻礙了其健康發(fā)展。針對中小企業(yè)融資環(huán)境差、融資難問題，許多專家、學(xué)者進(jìn)行了研究和探討，提出了很多有價值的建議和對策。就目前我國國情來看，我認(rèn)為中小企業(yè)自身的經(jīng)營狀況，銀行的制度約束、政府缺乏支持及現(xiàn)存的社會環(huán)境是融資難的主要原因。提升企業(yè)素質(zhì)，改革現(xiàn)有的金融體制，發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，培育良好的社會信用環(huán)境，是緩解中小企業(yè)融資難的主要對策。
　　一、中小企業(yè)融資難的原因初步分析

　　近年來，黨中央、國務(wù)院十分重視發(fā)展中小企業(yè)，出臺了一系列支持中小企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造的政策，中央銀行和各類商業(yè)銀行也逐漸認(rèn)識到，中小企業(yè)發(fā)展的重要性和巨大潛力，制定了若干支持中小企業(yè)發(fā)展的信貸政策，這些措施和政策的確在一定程度上緩解了部分中小企業(yè)目前融資難問題，但由于種種因素的影響，中小企業(yè)融資仍受到諸多限制，其融資難的問題并末得到實際解決，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
　　
　　（一）中小企業(yè)的機制障礙

　　1、缺乏有效的抵押和擔(dān)保

　　首先，中小企業(yè)可抵押物少，抵押物的折扣率高。目前抵押貸款的抵押率，土地、房地產(chǎn)的抵押率一般為為70%，機器設(shè)備為50%，動產(chǎn)為25一30%，專用設(shè)備為10%。其次，中小企業(yè)難以找到合適的擔(dān)保人。效益好的企業(yè)既不愿意給別人作擔(dān)保，也不愿意請人為自己作擔(dān)保，效益一般的企業(yè)，銀行又不允許作擔(dān)保人。而且企業(yè)之間相互擔(dān)保，往往是一家企業(yè)出了問題會連累一批企業(yè)，這通常又被認(rèn)為是社會穩(wěn)定所難以承受的，使擔(dān)保常常變得有名無實。因此，從東部到西部，各家銀行擔(dān)保貸款比重在下降，抵押貸款比重呈上升趨勢。最后，抵押擔(dān)保費用高及資產(chǎn)評估服務(wù)不規(guī)范。由于企業(yè)資產(chǎn)評估登記要涉及土地、房產(chǎn)、機動車、工商行政以及公證等眾多管理部門，而且各個部門都要收費，如果再加上貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸成本相近，普通中小企業(yè)難以承受。另外，資評估中介服務(wù)不規(guī)范，還屬于部門壟斷服務(wù)，對抵押物的評估往往不按市場行為準(zhǔn)確評估，隨意性很大。評估登記的有效期短，與貸款期限不匹配，企業(yè)為此在貸款期限內(nèi)要重復(fù)進(jìn)行資產(chǎn)評估登記，重復(fù)交費。

　　2、規(guī)模小、資本技術(shù)密度低、技術(shù)裝備水平落后

　　我國的中小企業(yè)，數(shù)量巨多，但大多仍處于小規(guī)模運轉(zhuǎn)狀態(tài)。從2001年的資料看：我國私有企業(yè)為203萬戶，從業(yè)人員2,714萬人，戶均13.39人；注冊資本金2001年底達(dá)到18,212億元，戶均8,971元。同期,個體工商戶為2,433萬戶，從業(yè)人員4,760萬人，戶均1.96人；注冊資本金3,436億元，戶均14,123元。另外，中小企業(yè)技術(shù)裝備水平包括設(shè)備的新舊程度、技術(shù)狀況、自動化程度等。總體上講，我國國有企業(yè)比世界發(fā)達(dá)國家落后，私有中小企業(yè)比國有企業(yè)落后，相當(dāng)一部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)是用城市企業(yè)淘汰下來的設(shè)備。我國工業(yè)普查資料說明，我國主要工業(yè)企業(yè)的設(shè)備技術(shù)狀況是：屬于70-80年代國際一般水平的占12.9%，國內(nèi)先進(jìn)水平的占21.8%，國內(nèi)一般水平的占47%，國內(nèi)落后水平的占18.3%。而世行研究報告顯示，按國際水平要求，我國國有企業(yè)設(shè)備技術(shù)水平屬于國際60-70年代水平的占20%，仍可使用的占20%-25%，應(yīng)予淘汰的占55%-60%，與國際技術(shù)裝備水平相差20-30年。因此，我國的國有企業(yè)和中小企業(yè)的技術(shù)裝備是十分落后的。

　　3、人才缺乏、管理落后

　　由于我國缺乏必要的社會保障制度，使得中小企業(yè)難以吸引到所需人才。這有從業(yè)人員社會觀念的原因，也有中小企業(yè)主自身素質(zhì)的因素，不重視人才。據(jù)統(tǒng)計，全國大企業(yè)每百名職工擁有大專以上學(xué)歷的人員為10.46人，中小企業(yè)僅有2.96人，許多甚至根本沒有具有專業(yè)技術(shù)職稱的技術(shù)人員。同時，因為缺乏技術(shù)和人才，中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營能力差，且一般都缺乏中長遠(yuǎn)規(guī)劃目標(biāo)，又難以引進(jìn)和采用先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，造成在市場上缺乏競爭能力，處于市場上的弱勢狀態(tài)。還有相當(dāng)一部分中小企業(yè)負(fù)責(zé)人及其一般管理者還停留在家庭式管理狀態(tài)，不能適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟的要求。較為大量而嚴(yán)重地表現(xiàn)為管理中存在決策簡單化、主觀專斷現(xiàn)象，會計制度不健全、財務(wù)管理混亂。

　　4、產(chǎn)品質(zhì)量可信度低、信用觀念淡薄、缺乏信譽

　　中小企業(yè)由于技術(shù)落后，人才缺乏，管理上的落后，其產(chǎn)品的質(zhì)量很難保證，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業(yè)的不在少數(shù)。致使人們對中小企業(yè)產(chǎn)品很難認(rèn)同，導(dǎo)致其產(chǎn)品很難暢銷，甚至可能大量庫存，發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難，使其有限的流動資金也被占用，無法擴大再生產(chǎn)，使其經(jīng)營勉強維持。但不可否認(rèn)，也有不少中小企業(yè)，其產(chǎn)品質(zhì)量的可信度是非常高的。與此同時，信用觀念淡薄，缺乏信譽是中小企業(yè)融資難的又一要因。信用是一種資源，是企業(yè)的無形資產(chǎn)，在市場經(jīng)濟中，信用己成為市場交易的基本準(zhǔn)則。而在我國，信用不足己成為中小企業(yè)中存在的普遍現(xiàn)象。尤其是個別中小企業(yè)的某些欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)、惡意偷、欠稅等信用問題己在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體信用形象，使得眾多投資者望中小企業(yè)而卻步，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業(yè)及國債市場。銀行等金融機構(gòu)為了其資金的安全性，只能設(shè)置更高的要求以及更嚴(yán)格的貸款審批程序，使得中小企業(yè)的貸款申請更加難以滿足。

　 （二）銀行的制度約束

　　1、金融改革不到位、商業(yè)銀行商業(yè)化程度低

　　目前，我國金融業(yè)的主角中、工、農(nóng)、建四行還背有相當(dāng)沉重的歷史包袱，其他眾多中小商業(yè)銀行無不以爭搶和保持大客戶為開拓重點，金融改革不到位，人為因素還突出。國有大中型企業(yè)欠款難還，毫無疑問，對于本來信譽良好的中小企業(yè)貸款份額造成擠出效應(yīng)，使中小企業(yè)貸款更加困難。受長期計劃經(jīng)濟影響，目前我國銀行業(yè)的服務(wù)意識、憂患意識、生存意識均比較薄弱，拓展中小企業(yè)貸款市場缺乏內(nèi)在積極性。

　　2、銀行控制風(fēng)險的要求

　　我國金融改革力度的加大，使以四大國有商業(yè)銀行為代表的商業(yè)銀行實行了信貸收縮和信貸集中的策略，銀行加強了信貸風(fēng)險的控制，責(zé)任風(fēng)險管理責(zé)任制度日益強化，并且大部分實行了終身責(zé)任追究，銀行貸款的門檻在不自覺中抬高，大部分銀行對中小企業(yè)的資信認(rèn)定主要是以大企業(yè)的指標(biāo)作參照，用大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)評定中小企業(yè)的信用等級，大部分中小企業(yè)也就很難達(dá)到發(fā)放貸款的條件。

　　3、銀行內(nèi)在經(jīng)濟利益的要求

　　商業(yè)銀行經(jīng)營的首要原則是盈利性，管理目標(biāo)是實現(xiàn)所有者權(quán)益的最大化，因此盈利為其主要目標(biāo)。提高盈利水平，就要在保持資金的流動性和安全性的前提下，在擴大負(fù)債規(guī)模的基礎(chǔ)上擴大資產(chǎn)規(guī)模，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高生息性資產(chǎn)比重；同時，在滿足貸款和投資需求的前提下，合理安排負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低籌資資本，減少不必要的成本開支。中小企業(yè)盡管借款數(shù)額小，期限短，但在銀行的每筆業(yè)務(wù)流程完全相同，而對中小企業(yè)提供貸款與向國有大中型企業(yè)提供貸款的手續(xù)完全一樣。這說明，銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款成本高而收益低。與此同時，中小企業(yè)本身一些固有的缺陷，使銀行對其貸款存在抵押擔(dān)保難、跟蹤監(jiān)督難和債權(quán)維護(hù)難。銀行風(fēng)險大、成本高、收益低，中小企業(yè)申貸無門，實在是事出有因。

　　4、缺乏保護(hù)銀行支持中小企業(yè)融資的法律、法規(guī)

　　由于法律、法規(guī)對銀行支持中小企業(yè)融資的相關(guān)法律制度不完善，現(xiàn)在銀行對支持中小企業(yè)發(fā)展的意見大多數(shù)是宏觀指導(dǎo)性的意見，缺乏相關(guān)法規(guī)的配套、銜接，使中小企業(yè)和商業(yè)銀行都缺乏參與市場公平竟?fàn)幍姆�律保證。加之由于人為因素的原因，一些地方默許甚至縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，法院對銀行債權(quán)的保護(hù)能力低，銀行在維護(hù)金融債權(quán)的過程中“贏了官司，輸了錢”的現(xiàn)象也多次發(fā)生，加劇了銀行“恐貸”心理，從而也造成“企業(yè)貸款難，銀行難貸款”的局面。

　　（三）社會環(huán)境方面的因素

　　1、國家對中小企業(yè)支持不夠

　　（1）國家對中小企業(yè)融資的支持不夠

　　國家對國有大中型企業(yè)和企業(yè)集團逐步制定和實施了不少扶持政策，使其融資問題已經(jīng)在不同程度上得到了解決，但在支持中小企業(yè)發(fā)展方面卻尚未形成足夠的重視，缺乏配套的專門為其提供服務(wù)的優(yōu)惠政策。不僅如此，現(xiàn)行金融體系還對中小金融機構(gòu)和民間金融的活動作了過分嚴(yán)格的控制，導(dǎo)致中小企業(yè)融資渠道狹窄。

　　（2）缺乏統(tǒng)一的中小企業(yè)的管理機構(gòu)

　　由于中小企業(yè)自身發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展趨勢的要求，政府應(yīng)對中小企業(yè)的發(fā)展給予特別的扶持，其中最為迫切的一個環(huán)節(jié)就是建立一個統(tǒng)一的專門機構(gòu)來對中小企業(yè)進(jìn)行管理，實施政府的相關(guān)政策主張，這也是西方發(fā)達(dá)國家在支持中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中所取得的基木成功經(jīng)驗。而在我國，現(xiàn)行的管理模式是按所有制及部門組成的“條塊分割”的管理模式，有關(guān)中小企業(yè)機構(gòu)設(shè)置重疊，職能重復(fù)，政出多門。迄今為之尚無一個統(tǒng)一的專門機構(gòu)來對中小企業(yè)進(jìn)行管理，這樣不僅不利于中小企業(yè)總體發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃和協(xié)調(diào)，也不利于政府對它們進(jìn)行宏觀指導(dǎo)的政令的有效實施。

　　2、直接投資渠道對中小企業(yè)障礙重重

　　（1）尚未建立適合中小企業(yè)融資的多層次、不同風(fēng)險度的股票交易市場

　　為了控制金融風(fēng)險，我國政府近年來已將證券交易嚴(yán)格控制在證券交易所范圍之內(nèi)，其余的場外交易基本上屬于非法交易，形成了資本市場幾乎只有交易所一個層次的獨有景觀。這一結(jié)構(gòu)單一的資本市場所產(chǎn)生的不良后果已突出表現(xiàn)在：一是難以發(fā)揮資本市場機制；二是難以提高資本市場的集中度；三是不利于降低資本市場的整體風(fēng)險。導(dǎo)致大量需要資金的中小企業(yè)無法利用資本市場渠道籌集資金。

　　（2）發(fā)行上市門檻高、層次不夠

　　在股票市場上，對中小企業(yè)發(fā)行股票的最大障礙是規(guī)模限制。按我國法律規(guī)定股份有限公司的注冊資本最低為1000萬元，上市公司股本總額不得少于5000萬元。這些規(guī)定顯然將很多中小企業(yè)和科技型企業(yè)擋在資本市場門外。多層次上市標(biāo)準(zhǔn)是海外成熟市場的共同經(jīng)驗。雖然深交所設(shè)立了中小企業(yè)板塊，但其并未降低上市門檻，與主板市場的區(qū)別不大，只向多層次市場邁出了很小的一步。

　　（3）中小企業(yè)難以利用債券融資方式

　　至于發(fā)行債券，盡管我國民間投資的潛力巨大，但社會投資需求與民間投資供給的長期錯位造成了民間投資領(lǐng)域的極度狹窄，目前發(fā)行的重點建設(shè)債券、中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券，利率固定，期限較長，主要用于大規(guī)模進(jìn)行的工業(yè)技術(shù)改造、城市化進(jìn)程以及基礎(chǔ)設(shè)施等資本密集型項日的投資，帶有政府主導(dǎo)壟斷的推動型色彩。姑且不說中小企業(yè)難以進(jìn)人這一投資領(lǐng)域，投資項目也不是中小企業(yè)的強項，就債券本身所具有的利率、期限特征和所有制特征也難以適應(yīng)中小企業(yè)的需求。剩下的只能是民間借貸，這一渠道除了資金有限、滿足不了中小企業(yè)規(guī)模擴張的需求外，還因其“非法”而受到打壓。

　　3、缺乏專門為中小企業(yè)提供服務(wù)的金融機構(gòu)

　　我國現(xiàn)行的金融體系是建立于改革開放初期，基本上是與大企業(yè)為主的國有經(jīng)濟相配備，隨著改革的深入與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，卻未能相應(yīng)的建立起專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。不僅如此，一些原先定位于為中小企業(yè)服務(wù)的城市信用合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業(yè)銀行，其服務(wù)對象也發(fā)生了改變，致使中小企業(yè)信貸渠道愈發(fā)變窄。一些中小企業(yè)只好轉(zhuǎn)向民間渠道融資，民間融資比例呈現(xiàn)逐年上升趨勢。這樣不僅擾亂了我國的金融秩序，而且還時常發(fā)生經(jīng)濟糾紛。民間融資問題的解決己不能簡單地靠行政手段，必須積極地建立中小企業(yè)金融機構(gòu)，拓寬中小企業(yè)融資的渠道，才能使該問題從根本上得以解決。

　　4、我國信用擔(dān)保體系不完善

　　在中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中，中小企業(yè)在獲得銀行貸款普遍存在著一定的困難，為了順利解決該問題，許多國家都建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。我國信用擔(dān)保體系發(fā)展經(jīng)歷了五個階段的發(fā)展后，據(jù)統(tǒng)計至2001年6月底，全國中小信用擔(dān)保機構(gòu)己超過21111家，中小企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)和從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)也超過11111家，己有18個省、自治區(qū)、直轄市組建了省級擔(dān)保機構(gòu)，上述擔(dān)保機構(gòu)籌集擔(dān)保資金約11111億元。我國擔(dān)保體系在解決中小企業(yè)資金缺口上己起了一定的作用，但其同時也存在著許多不足。一是由于擔(dān)保資金的有限性，對于中小企業(yè)巨大的資金需求而言，其只是杯水車薪，且擔(dān)保資金的追加并沒有制度化。沒有財政資金的持續(xù)投入，沒有有效的資金來源，僅僅依靠自身擔(dān)保費用和利息收入，很難維持擔(dān)保基金的有效運作。二是由于擔(dān)保基金是政府組織出資，是行政產(chǎn)物，其不能完全擺脫政府干頂，擔(dān)保業(yè)務(wù)市場化運作受到了限制，影響了擔(dān)保功能的正常發(fā)揮。二是由于我國對擔(dān)保基金未能建立起再擔(dān)保制度，使得擔(dān)保基金的風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移能力均較弱，擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)了較大的風(fēng)險。

　　5、風(fēng)險投資機制建設(shè)滯后

　　由于我國風(fēng)險投資業(yè)起步較晚，風(fēng)險投資機制與西方發(fā)達(dá)國家相比還存在著一定的不足。首先，風(fēng)險投資資金來源單一。我國風(fēng)險投資資金來源主要是政府的投入，個人、企業(yè)、機構(gòu)等投資潛力未被充分利用。風(fēng)險投資的社會化程度不高使得資金規(guī)模有限，同時也使市場風(fēng)險得不到有效分散。其次，風(fēng)險投資注入時間滯后。美國風(fēng)險投資約有80%的資金主要集中于風(fēng)險企業(yè)的成長階段和創(chuàng)建階段，其余20%投在種子期及成熟階段。而我國90%的資金投向成熟企業(yè)，真正應(yīng)起作用的創(chuàng)業(yè)階段的投入?yún)s極為有限，風(fēng)險投資注入時間滯后使得我國科技成果轉(zhuǎn)化率及產(chǎn)業(yè)化水平均較低。第二，風(fēng)險投資的退出機制存在缺陷。順暢的出口是風(fēng)險投資發(fā)展的關(guān)鍵。風(fēng)險投資的最終目標(biāo)不是經(jīng)營企業(yè)，而是通過一段時間的經(jīng)營管理后相機退出投資，從而獲得較高的回報，這是投資者進(jìn)行風(fēng)險投資的積極性之所在。從我國現(xiàn)行的市場機制來看，風(fēng)險資金的退出渠道尚未完善，有的退出渠道尚未形成，有的雖己形成們但運作卻不規(guī)范，不規(guī)范的市場操作使得投資者望而卻步。最后，與風(fēng)險投資相配套的政策法規(guī)不健全。我國在風(fēng)險投資力一而沒有相關(guān)獨立的法規(guī)，風(fēng)險投資只能按公司法來管理，公司法而未能對風(fēng)險投資的特殊性作出相應(yīng)的規(guī)定，從而使不能給風(fēng)險投資者以必要的法律保證。

　　二、中小企業(yè)融資的對策

　　中小企業(yè)融資難問題，是一個復(fù)雜的系統(tǒng)問題，解決這一問題，需要多方面作出努力，企業(yè)要加強自身建設(shè)，銀行要加快改革步伐，為中小企業(yè)提供服務(wù)，政府要發(fā)揮政府推動和引導(dǎo)作用，要培育一個良好的社會融資環(huán)境。具體應(yīng)從以下幾方面入手：

　　（一）企業(yè)要進(jìn)一步加強自身各方面建設(shè)

　　1、實行靈活的經(jīng)營戰(zhàn)略、提升競爭能力

　　中小企業(yè)要實行機動靈活、市場適應(yīng)性強、拾遺補缺的經(jīng)營戰(zhàn)略，避開行業(yè)內(nèi)大企業(yè)、大公司所關(guān)注的熱點項目，選擇他們易于忽視而又有一定經(jīng)濟效益的“縫隙”產(chǎn)品或配套產(chǎn)品，用有限的資金，采用“小而專、”“小而精”、“小而新”的發(fā)展模式，在大企業(yè)的夾縫中求得生存和發(fā)展。或是選擇在某一個行業(yè)中處于支配地位的大企業(yè)，實行強弱聯(lián)合，采取依附協(xié)作的經(jīng)營戰(zhàn)略和生產(chǎn)方式，充分利用大企業(yè)的資金、技術(shù)優(yōu)勢，形成“小而聯(lián)”的企業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)，突破中小企業(yè)自身在資金、技術(shù)等方面的局限性。

　　2、多渠道籌資

　　中小企業(yè)要采用多種形式的籌資架道，利用合作、聯(lián)營、參股等方式籌集資金，量力而行，正確認(rèn)識和評價自己的實力，循序漸進(jìn)，減少盲目性，防止不切合實際的攀比性，使有限的資金發(fā)揮出最大的效益。

　　3、建立現(xiàn)代管理制度

　　中小企業(yè)自身要加快制度創(chuàng)新和企業(yè)文化建設(shè)的步伐，要完善經(jīng)營管理制度和法人治理結(jié)構(gòu)，增加透明度，保證對外提供資料的真實性，增強信譽，積累信用，建立起一套適合和有利于企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)代管理制度。

　　（二）金融機構(gòu)要加快改革、轉(zhuǎn)變觀念、為中小企業(yè)發(fā)展提供服務(wù)

　　1、金融機構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念

　　國有商業(yè)銀行應(yīng)為中小企業(yè)營造公平的貸款環(huán)境，調(diào)整信貸政策，修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，打破以企業(yè)規(guī)模、性質(zhì)作為支持與否的條件，支持中小企業(yè)的的合理資金需求，遵循公平、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業(yè)信貸投人的比重。商業(yè)銀行在組織制度方面應(yīng)創(chuàng)新，現(xiàn)在各國有商業(yè)銀行除總行己設(shè)立中小企業(yè)信貸部外，一級銀行和二級銀行也設(shè)置了中小企業(yè)信貸機構(gòu)，制定和執(zhí)行對本地區(qū)中小企業(yè)金融服務(wù)的策略。我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒這一經(jīng)驗，改善金融服務(wù)，使中小企業(yè)能夠及時抓住發(fā)展機遇。

　　2、加快金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

　　我國中小企業(yè)融資的主要渠道就是銀行的間接融資，但是我國各銀行機構(gòu)的貸款品種的一難以滿足中小企業(yè)融資需求的多樣化。因此，我國各金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的融資特點，不斷進(jìn)行開發(fā)和探索創(chuàng)造出適合我國中小企業(yè)的新的金融產(chǎn)品和服務(wù)模式由于我國中小企業(yè)一般資本金數(shù)量少，資產(chǎn)規(guī)模小，很難滿足銀行資產(chǎn)抵押的要求，尤其是很難提供土地和房產(chǎn)的抵押，并且也很難找到滿足銀行要求的有實力的大企業(yè)為其提供信用擔(dān)保，但其業(yè)務(wù)一般比較頻繁，且資金周轉(zhuǎn)快，因此會有許多短期的金融工具，如發(fā)票、應(yīng)收賬款、運輸途中的貨物等，如何充分利用這些信用工具，應(yīng)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的出發(fā)點。目前，我們予以鼓勵的就包括了為中小企業(yè)開辦融資租賃、倉單質(zhì)押、貨權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、保理、公司理財和賬戶托管等業(yè)務(wù)，還可將企業(yè)法人和股東的個人則產(chǎn)納入抵押擔(dān)保范圍，從而增強企業(yè)的融資能力同時，金融機構(gòu)更要研究開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)中長期資金需要的金融產(chǎn)品。

　　3、加快金融服務(wù)模式的創(chuàng)新

　　我國金融機構(gòu)受舊的經(jīng)營觀念和實際壟斷體制的影響，習(xí)慣于坐等客戶上門開展業(yè)務(wù)，不會去主動了解客戶，特別是對于中小企業(yè)客戶的主動信急溝通意識較差。我們認(rèn)為，現(xiàn)在除了要創(chuàng)新金融產(chǎn)品以外，對于服務(wù)模式也是應(yīng)該有所提升的，要形成正確的信貸營銷觀念，調(diào)動信貸人員的積極性和創(chuàng)造性，主動去了解、爭取客戶，培養(yǎng)符合自身銀行特點和優(yōu)勢的客戶群，而不是盲目跟風(fēng)，一味地盲目向所謂的“優(yōu)質(zhì)大客戶’集中，特別是要學(xué)習(xí)國外先進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和做法，做好信貸市場的細(xì)分工作，善于從廣泛的市場客戶，尤其是眾多的中小企業(yè)中，發(fā)現(xiàn)和挖掘成長性好的、符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，主動加以支持和培植，使之發(fā)展成為自己穩(wěn)定的客戶。

　　4、加大對中小企業(yè)支持力度

　　根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，要加大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持力度，扶持一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有市場、有技術(shù)、有潛力的科技型、城市勞動密集型和社區(qū)服務(wù)型的優(yōu)強中小企業(yè)；國有商業(yè)銀行對于符合國家有關(guān)政策要求的中小企業(yè)，開通貸款“綠色通道”，提高服務(wù)效率，為其提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；對發(fā)展前景好，信用水平高，經(jīng)營穩(wěn)健的中小企業(yè)要實行傾斜政策；銀行系統(tǒng)要加快金融創(chuàng)新，為中小企業(yè)提供多樣化、綜合化的金融產(chǎn)品，滿足企業(yè)的不同需求；在國有商業(yè)銀行積極為中小企業(yè)服務(wù)的同時，要促進(jìn)中小商業(yè)銀行的發(fā)展，為中小企業(yè)提供專業(yè)的、多方位的金融服務(wù)。

　　（三）充分發(fā)揮政府的作用、創(chuàng)造良好的社會融資環(huán)境

　　1、政府必須發(fā)揮引導(dǎo)和推動作用，為民營經(jīng)濟發(fā)展?fàn)I造良好外部環(huán)境

　　民營企業(yè)自身來看，其涉及領(lǐng)域較廣、數(shù)量多，基礎(chǔ)龐大，但除少數(shù)企業(yè)進(jìn)人一些高技術(shù)領(lǐng)域外，大量的是傳統(tǒng)的商業(yè)流通業(yè)、房地產(chǎn)和一般制造業(yè)，還缺乏較強的國際競爭力。企業(yè)在發(fā)展中，內(nèi)部和外部的作用同時存在，缺一不可，企業(yè)發(fā)展的根本是依靠自身力量，但政府的引導(dǎo)作用也至關(guān)重要。政府和人民銀行應(yīng)采取正面引導(dǎo)等措施，進(jìn)一步凈化民營經(jīng)濟發(fā)展的社會和信用環(huán)境。

　　（1）加強對民營經(jīng)濟的政策扶持和引導(dǎo)

　　政府應(yīng)在管理咨詢、行業(yè)指導(dǎo)、技術(shù)創(chuàng)新、人力保障、稅費政策等五個方面加強服務(wù)，提供足夠的優(yōu)惠政策，促其提升產(chǎn)品技術(shù)含量，避免重復(fù)建設(shè)，引導(dǎo)其增強市場竟?fàn)幜ΑＲ�積極推動中小企業(yè)建立現(xiàn)代化企業(yè)制度，實現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)化，規(guī)范財務(wù)制度。

　　（2）建立民營企業(yè)信用信息平臺

　　通過政府牽頭，相關(guān)部門協(xié)調(diào)和配合，以人民銀行為主體建立征信機構(gòu)，將分散在各部門、各單位的企業(yè)信用信息統(tǒng)一收集，建立咨詢服務(wù)平臺，作為評定企業(yè)信用等級和查詢的基礎(chǔ)資料，以便銀行掌握企業(yè)真實情況。對惡意逃廢銀行債務(wù)的，一經(jīng)查實，全力打擊。

　　（3）給予民營企業(yè)公平待遇

　　不僅要在法律、政策上，更要真正在理念上做到對民營企業(yè)一視同仁。除國家特殊規(guī)定的以外，所有投資領(lǐng)域，民間資本均可進(jìn)入；凡是鼓勵和允許外商投資進(jìn)人的領(lǐng)域，均鼓勵和允許民間資本進(jìn)人；在實行優(yōu)惠政策的投資領(lǐng)域，其優(yōu)惠政策對民營企業(yè)同樣適用。要放寬對注冊資本的限制;放寬對專項審批的限制等;制定專門辦法，加快解決民營企業(yè)土地、設(shè)備抵押、登記難等問題。

　　2、為中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造良好的社會融資環(huán)境

　　（1）建立社會信用擔(dān)保機構(gòu)

　　要充分認(rèn)識和重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，要按市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，建立起多層次、多結(jié)構(gòu)、多種所有制并行的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)；完善和推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的規(guī)范發(fā)展，保證中小企業(yè)擔(dān)保基金的運作符合合市場經(jīng)濟規(guī)律的要求，避免中小企業(yè)信用擔(dān)保基金成為企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的避風(fēng)港。各類型的銀行金融機構(gòu)要與信用擔(dān)保機構(gòu)建立平等的業(yè)務(wù)聯(lián)系，銀行對有信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保的中小企業(yè)實行有差別的貸款利率和扶持措施。

　　（2）建立多種形式的中小企業(yè)銀行

　　國外大多數(shù)國家都有專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)。我國缺乏專門的中小企業(yè)銀行，應(yīng)設(shè)立中小企業(yè)政策性和商業(yè)性銀行。政策性銀行主要解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過程中和固定資產(chǎn)方面對中長期貸款的需求，對需扶持的中小企業(yè)發(fā)放貼息和低息貸款。商業(yè)中小企業(yè)銀行，可由城市合作銀行、城鄉(xiāng)信用合作社或聯(lián)社改制而來，充分發(fā)揮這些區(qū)域性銀行對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟情況比較熟悉的優(yōu)勢，為中小企業(yè)服務(wù)。

　　（3）促進(jìn)其他金融機構(gòu)的發(fā)展

　　要促進(jìn)其他金融機構(gòu)的發(fā)展，如民營金融機構(gòu)和外資機構(gòu)。出于對金融風(fēng)險的考慮，這兩種金融機構(gòu)的建立和發(fā)展一直受到廣大的爭議，但是，事實證明，只要加以正確的引導(dǎo)和監(jiān)督，他們是可以為解決我國中小企業(yè)融資難問題貢獻(xiàn)力量的。可以從以下幾點著手：首先，依據(jù)我國現(xiàn)實經(jīng)濟情況，進(jìn)一步放開民營資本和外國資本進(jìn)入金融行業(yè)的門檻，即通過政策法規(guī)進(jìn)一步放寬民營資本和外國資木進(jìn)入中小金融機構(gòu)的限制；其次，對于民營資本和外國資本進(jìn)入金融行業(yè)投資，政府要改變傳統(tǒng)的行政命令式的干預(yù)方式，而應(yīng)當(dāng)把重點放在政策監(jiān)督、法律規(guī)范和政策引導(dǎo)上。

　　（4）實施發(fā)展中小企業(yè)股票和債券市場

　　在時機成熟的時候，發(fā)展中小企業(yè)股票和債券市場，逐步拓寬中小企業(yè)直接融資的市場，以適應(yīng)不同的中小企、不同的融資需求渠道。為中小企業(yè)發(fā)展提供一個公平的融資空間，為企業(yè)提供一個公平的市場競爭環(huán)境，體現(xiàn)優(yōu)勝略汰原則。
　　總之，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，必須加強對中小企業(yè)融資難這一問題的研究，切實可行地采取措施，改變現(xiàn)有中小企業(yè)的融資格局，滿足中小企業(yè)的資金需求。

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　　作者：王宏 男 （1968-）河南南陽人 新疆師范大學(xué)法經(jīng)學(xué)院 經(jīng)濟師
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