2014年商業(yè)銀行不良貸款率再次迎來(lái)新的挑戰(zhàn)，與之對(duì)應(yīng)的是，不良資產(chǎn)的處置力度可能進(jìn)一步加大。

　　日前，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布2013年度監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2013年12月末，商業(yè)銀行不良貸款余額5921億元，比年初增加993億元，不良貸款率為1.0%，比年初上升0.05個(gè)百分點(diǎn)。而從已公布的三家股份制銀行的業(yè)績(jī)快報(bào)來(lái)看，招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行2013年不良貸款率均較上年同期出現(xiàn)不同程度上升。

　　某證券公司債券分析師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，隨著銀行不良貸款率普遍提升，2014年銀行不良資產(chǎn)的處置規(guī)模也會(huì)進(jìn)一步加大。

　　三家銀行不良率均上升/

　　銀監(jiān)會(huì)近日更新的《商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)情況表》顯示，截至2013年末，商業(yè)銀行不良貸款余額達(dá)5921億元，不良貸款率升至1%，環(huán)比增加0.03個(gè)百分點(diǎn)，創(chuàng)年內(nèi)高點(diǎn)。

　　除外資銀行不良貸款率環(huán)比下跌0.06個(gè)百分點(diǎn)外，大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行和農(nóng)商行不良貸款率均保持上揚(yáng)。

　　從近期公布的三家股份行的業(yè)績(jī)快報(bào)可以看出，商業(yè)銀行的不良貸款率確實(shí)沒有那么樂觀。招商銀行2013年不良貸款率0.83%，同比2012年增加0.22個(gè)百分點(diǎn)；浦發(fā)銀行不良貸款率為0.74%，比2012年底上升了0.16個(gè)百分點(diǎn)；中信銀行不良貸款率1.03%，比2012年末上升0.29個(gè)百分點(diǎn)。

　　宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力是導(dǎo)致銀行不良貸款率上升的主要原因，此外，也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，隨著銀行業(yè)利差逐漸縮小，銀行若想保持較高的利差收益，只能增加向風(fēng)險(xiǎn)比較大的高息行業(yè)貸款。

　　興業(yè)證券研究報(bào)告顯示，從上市公司加總數(shù)據(jù)看，2013年1~3季度商業(yè)銀行累計(jì)不良資產(chǎn)處置已達(dá)到700億元 （其中第三季度整體處置超過380億元），而這個(gè)數(shù)據(jù)在2011年和2012年分別為160億元和340億元左右。即便在2008年全球金融危機(jī)期間，核銷額也未超過400億元。如果簡(jiǎn)單線性地推算4季度的核銷水平，并考慮季節(jié)性因素，預(yù)計(jì)2013年全年核銷率將達(dá)到0.2%，相當(dāng)于此前2~3年的總和——這是導(dǎo)致?lián)苜J比水平在年內(nèi)無(wú)法繼續(xù)提升的主要原因。

　　今年核銷力度或保持高水平/

　　“在銀行不良率高漲之時(shí)，銀行面臨最大的問題就是如何處置不良資產(chǎn)，整個(gè)銀行業(yè)在2013年下半年面臨最大的難題也就是如何處置不良資產(chǎn)。”某銀行人士曾向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者感言。

　　此前，財(cái)政部印發(fā)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 (2013年修訂版)》，并于今年1月1日起正式施行。與2010年制定的舊規(guī)相比，新規(guī)在堅(jiān)持核銷呆賬需要嚴(yán)格的審批程序同時(shí)，使金融機(jī)構(gòu)在核銷小額貸款的呆賬方面有了更大的自由度。

　　上述債券分析師表示，銀行業(yè)在2014年肯定會(huì)加大處理銀行不良資產(chǎn)的規(guī)模。處置的做法很多，包括增加新增貸款縮減不良率信貸資產(chǎn)證券化以及核銷等方法。“一般核銷對(duì)商業(yè)銀行報(bào)表會(huì)有影響，都是銀行不得已的政策。但在問題暴露之前可以將資產(chǎn)打包，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)證券化。”

　　然而，上述銀行業(yè)分析師也表示，現(xiàn)在銀行也有“借新還舊”的情況，銀行息差在最近一兩年大幅收窄，息差下降導(dǎo)致銀行尋找更高收益的企業(yè)，如果這種情況持續(xù)存在，將會(huì)進(jìn)一步導(dǎo)致不良率上升。

　　興業(yè)證券研報(bào)指出，2013年商業(yè)銀行對(duì)不良資產(chǎn)的處置力度較之前期大幅提升，未來(lái)1~2年，行業(yè)將保持與2013年類似的核銷速度，以對(duì)沖新產(chǎn)生的不良資產(chǎn)，尤其是中小型銀行。“中小型銀行的不良資產(chǎn)處置速度在2013年大幅提升并迅速地超過大型銀行，這大多數(shù)是來(lái)自名義不良資產(chǎn)上行的推動(dòng)。也就是說(shuō)，在資產(chǎn)質(zhì)量沒有顯著改善之前，核銷力度保持在一個(gè)較高水平的情況將是持續(xù)性的。”