財政部 中國人民銀行關于印發《1999年度匯總會計報表［集體金融企業類］》的通知
1999年12月3日　財統字[1999]38號

為全面掌握集體金融企業的資產結構、財務狀況、經營成果等基礎信息，按照
"一表多用、數據共享"的基本原則，我們在1998年集體資產年度報表的基礎上，統一
設計了《1999年度匯總會計報表［集體金融企業類］》，現印發給你們，請認真組織
實施并按時上報，并將有關事項通知如下：
一、1999年度匯總會計報表［集體金融企業類］編報的組織工作由各省（自治區、
直轄市、計劃單列市）財政廳（國有資產管理局）負責，人民銀行各分行積極配合做
好匯總會計報表編報工作，具體如下：
（一）各基層信用社（縣級農村信用社、城市信用社、聯社）在完成1999年度
會計決算報表后，在上報主管部門的同時，由縣級信用社聯社（農村、城市信用聯社）
將分戶信用社（含聯社本級）1999年度會計決算報表進行匯總并隨同信用社（含聯社
本級）分戶報表及1999年匯總會計報表封面各項標識資料（簽字主任會計師及負責審
計事務所項目可根據實際情況填列），抄送縣級財政（國有資產管理）負責編報1999
年度匯總會計報表［集體金融企業類］的工作部門。
（二）各地區縣級財政（國有資產管理）部門負責編報匯總會計報表的人員，要
按本表統一規定的內容、范圍、口徑和計算方法，進行分戶錄入，并在剔除同業往來、
聯行往來等虛增數的基礎上進行匯總，逐級上報。
二、本報表填報的時間點，統一規定為1999年12月31日。報表金額單位統一為
"千元（人民幣）"。
三、本報表封面是為全面檢索、分析數據的需要而設計的，由一系列反映企業、
單位各種屬性的標識代碼組成。各地區縣級財政（國有資產管理）部門負責編制報表
的人員要嚴格按照國家有關規定和標準，根據本報表的具體要求進行填報；各地區縣
級信用社要認真做好相應的配合工作，根據本報表的規定要求，提供詳細、具體的各
項封面標識等內容。
四、本報表配套數據處理軟件，采用單戶企業錄入方式進行報表數據計算機錄入
（數據處理軟件另行下發）。
五、各地區的集體金融企業類報表單獨匯總上報，不匯入本地區的城鎮集體企業
類匯總報表中。
六、請各地區將本地區1999年度匯總會計報表［集體金融企業類］及編報說明和
分析報告一式二份，以及匯總數據軟盤、基礎數據軟盤一式一份，于2000年3月31日
前，上報財政部統計評價司。
1999年度匯總會計報表，是反映企業（單位）重要的基礎財務、會計信息，各地
區財政（國有資產管理）、人民銀行（信用社）部門要加強協調、配合，結合各地區
集體金融企業的實際情況，制定具體實施意見，共同做好報表的編報工作。

附件一：1999年度匯總會計報表［集體金融企業類］編制說明

一、填報范圍
本報表適用于境內集體金融企業填報。具體包括：農村信用社、農村信用社聯社、
城市信用社、城市信用社聯社等。
二、報表封面
（一）封面左邊
1.企業名稱：指企業在工商行政管理部門登記注冊的全稱。
2.法定代表人：指企業在工商行政管理部門登記的法人代表。凡企業正在更換法
人代表，尚未辦理登記手續的，以實際負責人為準。
3.財務負責人：指企業負責財務工作的有關領導。
4.填表人：指企業具體負責編制報表的人員。
5.通信地址：指企業主要辦事機構所在地的詳細通訊地址。
6.郵政編碼：按郵電部頒布的有關郵政編碼標準填列。
7.電話號碼：指企業主要辦事機構所在地的長途區號、電話號碼及電話分機號。
8.報送日期：指企業報表報出的實際日期。
9.簽字主任會計師：指在企業年度會計報表審計報告上簽字的執業注冊會計師。
10.負責審計事務所：指按財政部門的有關規定負責對企業年度會計報表進行審計
的中介機構。
（二）封面右邊
1.企業統一代碼：根據各級技術監督部門核發的企業代碼證書規定的9位代碼填列。
尚未領取統一代碼的企業，應主動與當地技術監督部門聯系辦理核發手續，如因客觀
原因暫不辦理的，可根據財政部清產核資辦公室制定的《城鎮集體企業自編臨時代碼
規則》［財清辦（1996）177號］編制后填報，今后企業一旦領取技術監督局核發的
統一代碼，臨時代碼停止使用。
2.隸屬關系：指企業的財務或產權最終歸屬的部門、機構及地區。根據國家標準
《中華人民共和國行政區劃代碼》（GB2260-91）編制。具體編制方法：省級企業以
行政區劃代碼的前兩位數后加四個零表示；城市級企業以行政區劃代碼的前四位數字
后加兩個零表示；縣級企業以行政區劃代碼的本身六位數表示。
3.經營類型：企業按所列項目對應選擇一項填列。
4.設立年份：指經國家正式批準成立或注冊開辦的年份。
5.新報因素：由上年度未填報集體資產年度報表的企業根據實際情況選擇下列因
素之一填列。
（1）新成立：指1999年當年新批準設立的企業或當年正式營業的企業。
（2）上年未報：指上年漏報或因客觀原因未填報集體資產年報，從本年度起按
規定單獨報送本報表的企業。
（3）上年未單戶填報：指上年未單戶填報集體資產年報，從本年度起按規定單
獨報送本報表的企業。
（4）其他：指上述各項原因中未包括的新報因素。
6.備用碼：由各地方、各部門根據實際需要自行規定填報內容。
三、資產負債表（會年集金01表）
（一）本表內容
本表主要反映金融企業年初、年末全部資產、負債和所有者權益等情況。
（二）編制方法
1.本表"年初數"各項指標應根據企業上年末會計決算中資產負債表"年末數"按本
年口徑調整編制。
2.本表"年末數"各項指標應根據企業1999年終會計決算中相應指標編制填列。
3.基本情況表中有關指標應依據企業1999年終會計決算資料和有關明細賬編制填
列。
（三）有關指標解釋及數據來源（以農村信用社會計決算報表為例）
1.流動資產
（1）現金及銀行存款：反映金融企業庫存現金及行政部門用于公雜費等財務開
支的存款。根據農會表二02行年初、年末數填列。
（2）存放中央銀行款項：反映金融企業按規定存入中央銀行的往來款項和各項
準備金存款。根據農會表二03行年初、年末數填列。
（3）存放聯行款項：反映金融企業聯行之間資金往來而存放于聯行的款項。根
據農會表二06行年初、年末數填列。
（4）存放同業款項：反映金融企業與同業之間資金往來而存放于同業的款項。
根據農會表二05行年初、年末數填列。
（5）拆出資金：反映金融企業與其他金融企業之間進行的資金拆借。根據農會
表二07、08行年初、年末數填列。
（6）短期貸款：反映金融企業對外貸出的期限在一年以內的各種款項，包括各
種短期貸款和各種短期信托貸款，應根據"短期貸款"或"信托貸款"項目分析填列。根
據農會表二09行年初、年末數填列。
（7）應收賬款：反映金融企業因經營業務發生的各種應收款項，包括各種貸款
的應收利息、應收手續費、應收證券買賣款項、應收租賃收益等。根據農會表二11行
年初、年末數填列。
（8）壞賬準備：反映金融企業按規定提取的尚未轉銷的壞賬準備。
（9）貼現：反映企業以未到期票據，向銀行融通資金，銀行扣除從提款日到票
據到期日的利息后，以票面余額付給持票人資金的票據轉讓。根據農會表二13行年初、
年末數填列。
（10）短期投資：反映金融企業購入的各種能隨時變現、持有時間不超過一年的
有價證券以及不超過一年的其他投資。根據農會表二14行年初、年末數填列。
（11）待處理流動資產凈損失：反映金融企業在清查財產中查明尚待處理的各種
材料物資和有價證券等流動資產的盤虧和毀損扣減盤盈后的凈損失。如盤盈大于盤虧
和毀損的以"-"表示。根據農會表二15行年初、年末數填列。
（12）其他流動資產：反映金融企業除上述項目以外的其他各項流動資產。
2.長期資產
（1）中長期貸款：反映金融企業對外發放的一年期（含一年）以上的貸款，應
根據"中長期貸款"、"信托貸款"或"長期貸款"等科目填列。根據農會表二20行年初、
年末數填列。
（2）貸款呆賬準備：反映金融企業根據貸款期初余額的一定比例提取的呆賬準
備金，根據"貸款呆賬準備"填列。根據農會表二24行年初、年末數填列。
（3）長期投資：反映金融企業不準備在一內變現的投資，應根據"長期投資"科
目填列。根據農會表二26行年初、年末數填列。
（4）投資風險準備：反映金融企業進行長期投資，按期末余額的一定比例提取
的風險準備。
（5）固定資產原價：反映金融企業所有自用的各種固定資產（包括使用的、未
使用的）的原價。根據農會表二27行年初、年末數填列。
（6）累計折舊：反映金融企業按規定提取的固定資產折舊的累計數。根據農會
表二28行年初、年末數填列。
（7）固定資產清理：反映金融企業因出售、報廢、毀損等原因轉入清理但尚未
清理完畢的固定資產的凈值，以及固定資產在清理過程中所發生的清理費用和變價收
入等各項金融的差額。根據農會表二30行年初、年末數填列。
（8）在建工程：反映金融企業期末各項未完工程的實際支出和尚未使用的工程
物資的實際成本。根據農會表二31行年初、年末數填列。
（9）待處理固定資產凈損失：反映金融企業在清查財產中查明尚待處理的各種
固定資產的盤虧扣減盤盈后的凈損失。如盤盈大于盤虧以"-"表示。根據農會表二32
行年初、年末數填列。
（10）其他長期資產：反映金融企業除上述項目以外的其他長期資產。
3.無形及遞延資產：反映金融企業各項無形資產的原價扣除攤銷后的凈額，以及
尚未攤銷的開辦費、租入固定資產改良及大修理支出、攤銷期限在一年以上的其他待
攤費用。根據農會表二34行年初、年末數填列。
4.其他資產：反映金融企業除上述資產以外的其他各項資產。
5.流動負債
（1）短期存款：反映金融企業接受企事業單位的一年期以下的各種存款，應根
據"活期存款"、"定期存款"和"信托存款"科目的有關明細科目余額計算填列。根據農
會表二41行年初、年末數填列。
（2）短期儲蓄存款：反映金融企業接受居民個人的1年期以下的各種儲蓄存款。
根據農會表二42行年初、年末數填列。
（3）聯行存放款項：反映金融企業聯行之間進行資金往來發生的聯行存放于本
企業的款項。根據農會表二46行年初、年末數填列。
（4）同業存放款項：反映金融企業與同業之間進行資金往來發生的同業資金存
放于本企業的款項。根據農會表二45行年初、年末數填列。
（5）財政性存款：反映金融企業吸收的財政性存款。
（6）拆入資金：反映金融企業從其他金融企業借入的短期資金，應根據"拆入
資金"或"同業拆入"與"金融性公司拆入"兩項合計填列。根據農會表二47、48行年初、
年末數填列。
（7）應付賬款：反映金融企業各種應付的賬款，包括各種存款的應付利息、買
入有價證券、租賃物資、接受勞務等應付的款項，應根據"應付利息"、"應付賬款"等
科目余額填列。根據農會表二51行年初、年末數填列。
（8）其他流動負債：反映金融企業除上述流動負債以外的其他各項流動負債。
6.長期負債
（1）長期存款：反映金融企業接受企業事業單位的一年期以上的長期存款，應
根據"定期存款"或"信托存款"科目的有關明細科目余額填列。根據農會表二63行年初、
年末數填列。
（2）長期儲蓄存款：反映金融企業接受居民個人的一年期以上的儲蓄存款，應
根據決算報表"長期儲蓄存款"填列。根據農會表二64行年初、年末數填列。
（3）保證金：反映金融企業向客戶收取的各種長期保證金，應根據"保證金"或"
存入長期保證金"項目填列。根據農會表二65行年初、年末數填列。
（4）長期借款：反映金融企業向銀行及非銀行金融機構借入的尚未歸還的一年
期以上的款項，應根據"長期借款"年末余額填列。根據農會表二67行年初、年末數填
列。
（5）其他長期負債：反映金融企業除上述內容以外的其他各項長期負債合計。
7.少數股東權益：反映采用合并報表方式匯總的金融企業子公司所有者權益中由
母公司以外的其他投資者擁有的份額。
8.所有者權益
（1）實收資本：反映金融企業實際收到的資本總額。根據農會表二71行年初、
年末數填列。
①集體資本：反映屬于本企業勞動群眾集體所有及非法人集體經濟組織或單位實
際投入本企業形成的資本金。
②國家資本：反映有權代表國家投資的政府部門或者機構以國有資產投入金融企
業形成的資本金（包括現有資產折成的國家股份）。
③法人資本：反映其他法人單位以其依法可支配的資產投入金融企業形成的資本
金，其中"國有法人資本"、"集體法人資本"單獨列示。
④個人資本：反映社會個人或者本企業內部職工以個人合法財產投入企業形成的
資本金。
⑤外商資本：反映外國企業、經濟組織和個人實際投入企業的資本數額。應根據"
實收資本"（股本）科目中的"外商資本"明細科目余額填列。
⑥待界定資本：指企業在產權界定工作中，因情況復雜，暫時難以明確產權歸屬，
尚待進一步明確的資本數額。
（2）資本公積：反映金融企業資本公積的期末余額，根據"資本公積"科目余額
填列。根據農會表二72行年初、年末數填列。
（3）盈余公積：反映金融企業盈余公積的期末余額，根據"盈余公積"科目的余
額填列。根據農會表二73行年初、年末數填列。
（4）未分配利潤：反映金融企業年末尚未分配或尚未指定用途的利潤，根據
"利潤分配"科目余額填列。根據農會表二75行年初、年末數填列。
（5）外幣折算差額：反映企業將外幣表示的資產負債表折算成本位幣表示的資
產負債表時，由于報表的項目采用不同的匯率折算所產生的差額。
四、損益及利潤分配表（會年集金02表）
（一）本表內容
本表主要反映集體金融企業本年各項收入、成本、費用及利潤分配等基本情況。
（二）編制方法
本表應依據企業損益類賬戶及所屬有關明細賬戶的期末余額計算分析填列。
（三）表內有關指標解釋及數據來源
1.營業收入：反映金融企業經營業務各種收入的總額。根據農會表三01行年末數
填列。
（1）利息收入：反映金融企業貸出款項的利息收入或銀行存款的利息收入總額。
根據農會表三02行年末數填列。
（2）金融企業往來收入：反映金融企業與其他金融企業之間業務往來發生的利
息收入。根據農會表三09行年末數填列。
（3）手續費收入：反映金融企業各項業務應收取的手續費收入。根據農會表三
15行年末數填列。
（4）其他營業收入：反映金融企業除上述項目以外的其他各項經營業務收入合
計。根據農會表三19行年末數填列。
2.營業支出：反映金融企業經營業務各項支出的總額。根據農會表三23行年末數
填列。
（1）利息支出：反映金融企業各項借款的利息支出總額。其中：對活期儲蓄存
款和定期儲蓄存款的利息支出需在本項目下分別另行反映。根據農會表三24行年末數
填列。
（2）金融企業往來支出：反映金融企業與其他金融企業之間業務往來發生的支
出。根據農會表三31行年末數填列。
（3）手續費支出：反映金融企業委托其他企業代辦業務而支付的手續費。根據
農會表三37行年末數填列。
（4）營業費用：反映金融企業各項營業費用的總額。根據農會表三41行年末數
填列。
①業務管理費：指企業在業務管理過程中發生的有關費用。具體包括：郵電費、
印刷費、差旅費、會議費、水電費、租賃費、修理費、保險費、外事費、公雜費、咨
詢費、董事會費、工資、勞動保護費等。根據農會表三41行減42行、44行年末數填列。
②業務宣傳費：是指企業在從事業務宣傳活動中按照規定比例控制辦法所發生的
支出費用。根據農會表三42行年末數填列。
③業務招待費：指企業為滿足業務經營的合理需要并按照控制、節約的原則而支
付的業務交際費用。根據農會表三44行年末數填列。
（5）其他營業支出：反映金融企業除上述內容以外的其他各項經營業務支出合
計。根據農會表三81行減82行、83行年末數填列。
①固定資產折舊費：指企業按規定提取的本年度的固定資產折舊。根據農會表三
82行年末數填列。
②提取的貸款呆賬準備：指企業根據貸款期初余額的一定比例提取的呆賬準備金。
根據農會表三83行年末數填列。
③提取的壞賬準備：指企業按規定提取的尚未轉銷的壞賬準備。
3.營業稅金及附加：反映金融企業按規定應由營業收入負擔的各種稅金及附加費
等。根據農會表三88行年末數填列。
4.營業利潤：反映金融企業當期的經營利潤或經營虧損（以："-"表示）。根據
農會表三91行年末數填列。
（1）投資收益：反映金融企業對外投資，按合同協議分回的投資利潤、股利收
入、債券利息收入等。根據農會表三92行年末數填列。
（2）補貼收入：反映國家財政給予的利差補貼款。
（3）營業外收入：反映金融企業業務經營以外的各項收入。根據農會表三96行
年末數填列。
①固定資產清理凈收益：指企業出售、報廢和毀損的固定資產進行清理所得的各
項收入大于固定資產凈值和清理費用的數額。根據農會表三97行年末數填列。
②教育費附加返還款：指企業按規定收到實際退回的教育費附加款。
③罰款收入：指企業因有關單位違反合同等原因而取得的罰沒收入。
④其他營業外收入：指除上述各項以外的營業外收入。
（4）以前年度損益調整：反映金融企業本年度發生的調整以前年度損益的事項。
根據農會表三106行年末數填列。
（5）營業外支出：反映金融企業業務經營以外的各項支出。根據農會表三100
行年末數填列。
①固定資產清理凈損失：指企業出售、報廢和毀損的固定資產進行清理所得的各
項收入小于固定資產凈值和清理費用的數額。根據農會表三102行年末數填列。
②捐贈支出：指企業為支持社會公益事業和賑災而捐贈的財產、物資等數額。
③非常損失：指企業因自然災害等非常原因造成的財產報廢、毀損凈損失，包括
流動資產、固定資產和在建工程的非常損失。根據農會表三101行年末數填列。
④賠償金、違約金及各種罰款支出：指企業因違反有關合同或規定等而支付的賠
償金、違約金或罰款。
⑤其他營業外支出：指除上述各項以外的營業外支出。
5.利潤總額：反映金融企業當期實現的全部利潤或虧損（以"-"表示）總額。根
據農會表三107行年末數填列。
（1）所得稅：反映金融企業按照稅法有關規定計算的所得稅金額。根據農會表
三108行年末數填列。
（2）少數股東損益：反映金融企業在合并報表時，子公司的凈利潤中屬于母公
司以外的其他投資者的損益。
6.凈利潤：指金融企業本年利潤總額減應交所得稅后的余額。合并會計報表時還
應減去少數股東損益。根據農會表三109行年末數填列。
7.可供分配利潤：反映金融企業當年可進行分配的稅后利潤。根據農會表四03行
本年實際數填列。
（1）盈余公積補虧：反映金融企業本年通過盈余公積彌補虧損的金額。根據農
會表四04行本年實際數填列。
（2）提取盈余公積：反映金融企業按法定程序從凈利潤中提取的用于彌補虧損、
轉增資本及做為職工福利來源的公積金。其中"公益金"單獨列示，反映企業按規定比
例提取用于職工福利的公積金。根據農會表四06行本年實際數填列。
（3）應付利潤（股利）：反映金融企業應付給投資者或其他單位、個人的利潤
或股利。根據農會表四08行本年實際數填列。
8.未分配利潤：反映金融企業本年尚未分配的利潤。根據農會表四11行本年實際
數填列。
五、基本情況表（會年集金03表）
（一）本表內容
本表反映金融企業從業人員、職工工資、固定資產及各項準備等基本情況。
（二）編制方法
本表根據企業本年有關會計明細賬及統計資料分析編制。
（三）有關指標解釋及數據來源
1.職工人數
（1）年末從業人員人數：根據本企業年末全部正式及臨時人員總數填列。其中
"年末在崗職工人數"反映年末實際在本企業工作并由本企業支付勞動保險的人員總數。
根據農會表五之三04行、11行加總數填列。
（2）年末離退休人數：反映年末本企業已辦理離退休手續的總人數。
（3）參加統籌職工人數：反映年末企業已參加社會養老統籌的職工人數。
（4）參加待業保險職工人數：反映年末企業已參加待業保險的職工人數。
2.全年職工工資總額：反映企業本年實際發放的全部正式及臨時人員工資總額，
其中"在職職工工資"、"離退休人員工資"單獨列示。根據農會表三57行年末數填列。
3.職工福利費：反映企業本年實際支付的職工福利費。根據農會表三58行年末數
填列。
4.全年勞動保險費支出：反映企業本年實際支付的離退休職工的退休金、價格補
貼、醫藥費、易地安家費、職工退職金、職工死亡喪葬補助費、撫恤費和按規定支付
給離休干部的各項經費，以及實行社會統籌辦法的企業按規定提取的退休統籌基金。
根據農會表三62行年末數填列。
5.實際交納的待業保險費：反映企業本年按規定向有關部門實際交納的待業保險
基金。根據農會表三63行年末數填列。
6.固定資產（原價）：反映企業所擁有的全部固定資產原價。根據農會表二27行
年末數填列。
（1）房屋、建筑物：根據本企業各類辦公、營業及職工福利設施等房屋及附屬
建筑物的原價合計填列。根據農會表五之一22行金額填列。其中"營業辦公用房"單獨
列示。根據農會表五之一23行與28行相加后金額填列。
（2）交通運輸工具：反映金融企業所購置的各種車輛、船舶等。根據農會表五
之一33行金額填列。其中"運鈔車"單獨列示。
7.本年計提固定資產折舊：反映企業本年按規定實際計提的各類固定資產折舊總
額。根據農會表三82行年末數填列。
8.長期投資：反映金融企業各項不準備在一年內變現的投資年末余額合計。根據
農會表二26行年末數填列。其中"債券投資"單獨列示，反映金融企業持有期限在一年
以上的國庫券、國家重點建設債券和金融債券的年末余額。
9.各項準備：
（1）貸款呆賬準備：反映金融企業根據貸款期初余額的一定比例提取的呆賬準
備金年初及年末余額、提取及核銷情況。
（2）投資風險準備：反映金融企業按年末長期投資一定比例所提取投資風險準
備金的年初、年末余額、提取及核銷情況。
（3）壞賬準備：反映金融企業按年末應收賬款的一定比例所提取壞賬準備金的
年初、年末余額、提取及核銷情況。
10.貸款質量：
（1）正常貸款：反映金融企業發放的未超過還款期限及還款期限內未發生意外損
失的各類貸款總額。
（2）逾期貸款：反映按照人民銀行《貸款通則》規定，借款合同約定到期（含
展期后到期）未歸還的貸款，該項目不含呆滯貸款及呆賬貸款。根據農會表二21行年
末數填列。
（3）呆滯貸款：反映按財政部有關規定，逾期（含展期后到期）二年以上（含
二年）仍不能歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不到二年但生產經營已終止，項目已停
建的貸款。該項目不含呆賬貸款。根據農會表二22行年末數填列。
（4）呆賬貸款：反映按財政部有關規定列為呆賬的貸款。根據農會表二23行年
末數填列。具體包括：
①借款人和擔保人依法宣告破產，進行清償后未能還清的貸款；
②借款人死亡或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定，宣告失蹤或宣告死
亡，以其財產或遺產清償后，未能還清的貸款；
③借款人遭到重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無
力償還的部分或全部貸款，或者以保險清償后，未能還清的貸款；
④貸款人依法處置貸款抵押物，質物所得價款不足以補償抵押、質押貸款的部分；
⑤經國務院專案批準核銷的貸款。

附件二：1999年度匯總會計報表〔集體金融企業類〕

單位公章
企業名稱：
法定代表人：
財務負責人：
填表人：
通訊地址：
郵政編碼 □□□□□□
電話號碼 □□□□□ □□□□□□□□ □□□□□
（長途區號） （電話號） （分機號）
報送日期 2000年 月 日


簽字主任會計師：
負責審計事務所：
企業統一代碼（企業稅務登記號）
（各級技術監督局核發） □□□□□□□□-□
隸屬關系
（國家標準：行政區劃代碼）
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經營類型
1. 農村信用社 2. 農村信用社聯社
3. 城市信用社 4. 城市信用社聯社
5. 其他
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設立年份 □□□□
新報因素
1.新成立 2.上年未報 3.上年未單戶填報 4.其他 □
備用碼 □□□□□□

資產負債表
編制單位： 1999年12月31日 會年集金0
1表
單位：
千元
項目 行次 年初數 年末數 項目 行次 年初數 年末數
一、流動資產 1 一、流動負債 32
現金及銀行存款 2 短期存款 33
存放中央銀行款項 3 短期儲蓄存款 34
存放聯行款項 4 聯行存放款項 35
存放同業款項 5 同業存放款項 36
拆出資金 6 財政性存款 37
短期貸款 7 拆入資金 38
應收賬款 8 應付賬款 39
減：壞賬準備 9 其他流動負債 40
貼現 10 二、長期負債 41
短期投資 11 長期存款 42
待處理流動資產凈損失 12 長期儲蓄存款 43
其他流動資產 13 保證金 44
二、長期資產 14 長期借款 45
中長期貸款 15 其他長期負債 46
減：貸款呆賬準備 16 三、少數股東權益 47
長期投資 17 四、所有者權益 48
減：投資風險準備 18 （一）實收資本 49
固定資產原價 19 1．集體資本 50
減：累計折舊 20 2．國家資本 51
固定資產清理 21 3．法人資本 52
在建工程 22 其中：國有法人資本 53
待處理固定資產凈損失 23 集體法人資本 54
其他長期資產 24 4．個人資本 55
三、無形及遞延資產 25 5．外商資本 56
四、其他資產 26 6．待界定資本 57
27 （二）資本公積 58
28 （三）盈余公積 59
29 （四）未分配利潤 60
30 （五）外幣折算差額 61
資產總計 31 負債及所有者權益合計 62
表內關系：1行=（2+3+4+5+6+7+8-9+10+11+12+13）行；14行=（15-16+17-18+
19-20+21+22+23+24）行；
31行=（1+14+25+26）行；32行=（33+34+35+36+37+38+39+40）行；41行
=（42+43+44+45+46）
行；48行=（49+58+59+60+61）行；49行=（50+51+52+55+56+57）行；52行
≥（53+54）行；
62行=（32+41+47+48）行=31行。

損益及利潤分配表
編制單位： 1999年度 會年集金
02表
單位
：千元
項 目 行次 金額 項 目 行次 金額
一、營業收入 1 四、營業利潤 28
（一）利息收入 2 加：（一）投資收益 29
（二）金融企業往來收入 3 （二）補貼收入 30
其中：1.行社往來利息收入 4 （三）營業外收入 31
2.存放同業款項利息收入 5 1．固定資產清理凈收益 32
3.存放聯行款項利息收入 6 2．教育費附加返還款 33
4.拆放資金利息收入 7 3．罰款收入 34
（三）手續費收入 8 4．其他營業外收入 35
（四）其他營業收入 9 （四）以前年度損益調整 36
二、營業支出 10 減：（五）營業外支出 37
（一）利息支出 11 1．固定資產清理凈損失 38
其中：1.活期儲蓄存款利息支出 12 2．捐贈送支出 39
2.定期儲蓄存款利息支出 13 3．非常損失 40
（二）金融企業往來支出 14 4．賠償金、違約金及各種罰款支出 41
其中：1.同業存放款項利息支出 15 5．其他營業外支出 42
2.聯行存放款項利息支出 16 五、利潤總額 43
3.拆入資金利息支出 17 減：所得稅 44
（三）手續費支出 18 少數股東損益 45
（四）營業費用 19 六、凈利潤 46
1．業務管理費 20 加：年初未分配利潤 47
2．業務宣傳費 21 七、可供分配利潤 48
3．業務招待費 22 加：盈余公積補虧 49
（五）其他營業支出 23 減：提取盈余公積 50
其中：1.固定資產折舊費 24 其中：公益金 51
2.提取的貸款呆賬準備 25 應付利潤 52
3.提取的壞賬準備 26 八、未分配利潤 53
三、營業稅金及附加 27 54
表內關系：1行=（2+3+8+9）行；3行≥（4+5+6+7）行；10行=（11+14+18+19+23）行
；11行≥（12+13）
行；14行≥（15+16+17）行；19行=（20+21+22）行；23行≥（24+25+26）行；
43行=（28+
29+30+31+36-37）行；31行=（32+33+34+35）行；37行=（38+39+40+41+
42）行；46行=（43-44-45）
行；48行=（46+47）行；53行=（48+49-50-52）行；50行≥51行。

基本情況表
編制單位： 1999年12月31日 會年集金03表

單位：千
元
項目 行次 金額 項目 行次 金額
一、職工人數： 1 離退休職工工資 9
（一）年末從業人員人數 2 三、職工福利費 10
其中：年末在崗職工人數 3 四、全年勞動保險費支出 11
（二）年末離退休人數 4 五、實際交納的待業保險費 12
（三）參加統籌職工人數 5 六、固定資產（原價） 13
（四）參加待業保險職工人數 6 其中：（一）房屋、建筑物 14
二、全年職工工資總額 7 其中：營業辦公用房 15
其中：在職職工工資 8 （二）交通運輸工具 16
項 目 行次 金額 項 目 行次 金額
其中：運鈔車 17 2．本年提取數 30
七、本年計提固定資產折舊 18 3．本年核銷數 31
八、長期投資 19 4．年末余額 32
其中：債券投資 20 （三）壞賬準備： 33
九、各種準備： 21 1．年初余額 34
（一）貸款呆賬準備： 22 2．本年提取數 35
1．年初余額 23 3．本年核銷數 36
2．本年提取數 24 4．年末余額 37
3．收回以前年度已核銷呆賬 25 十、貸款質量： 38
4．本年核銷數 26 （一）正常貸款 39
5．年末余額 27 （二）逾期貸款 40
（二）投資風險準備： 28 （三）呆滯貸款（逾期兩年以上） 41
1．年初余額 29 （四）呆賬貸款（按程序確認） 42
表內關系：2行≥3行；7行≥（8+9）行；13行≥（14+16）行；14行≥15行；16行≥17行；19行
≥20 行；
27行=（23+24+25-26）行；32行=（29+30-31）行；37行=（34+35-36）行；

表間關系：13行=01表19行年末數；18行=02表24行；19行=01表17行年末數；23行=01表16行年
初
數；27行=01表16行年末數；29行=01表18行年初數；32行=01表18行年末數；34行=
01 表
9行年初數；37行=01表9行年末數。