原標(biāo)題：合肥警方破獲安徽經(jīng)偵史上最大的虛開增值稅發(fā)票案

作者：李文靖 合公新

一張小小的發(fā)票,成為不法分子手中變現(xiàn)、牟利的工具。近年來,虛開增值稅發(fā)票案呈現(xiàn)多發(fā)高發(fā)、虛開金額越來越大。3月20日，合肥警方對外通報(bào)一案值達(dá)50億元的公安部督辦特大虛開增值稅專用發(fā)票案，抓獲9名犯罪嫌疑人。據(jù)了解，這也是安徽省經(jīng)偵成立以來案值最大的虛開增值稅專用發(fā)票案。

國稅稽查發(fā)現(xiàn)多家空殼公司

去年3月，合肥市國稅稽查局向合肥警方移送安徽大蒲貿(mào)易有限公司、安徽德耀有色金屬有限公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的線索，案值特別巨大。接到線索后，合肥警方立即協(xié)調(diào)稅務(wù)機(jī)關(guān)組成聯(lián)合專案組開展工作。

此時(shí)距案發(fā)已過去半年時(shí)間，相關(guān)嫌疑人偽造銷毀證據(jù)，訂立攻守同盟，專案工作一度陷入僵局。面對這一情況，專案組通過對資金流、發(fā)票流建立數(shù)據(jù)模型分析梳理，終于發(fā)現(xiàn)一個(gè)以“黃金票”為源頭的特大虛開增值稅專用發(fā)票團(tuán)伙。專案組同時(shí)發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙同時(shí)還控制另外四家公司用于虛開增值稅專用發(fā)票非法牟利。

犯罪事實(shí)已經(jīng)查清，對犯罪嫌疑人身份的調(diào)查及抓捕工作隨即展開。嫌疑人具有極強(qiáng)的反偵查意識，冒用他人身份信息、利用代辦人員注冊成立空殼公司，在稅務(wù)機(jī)關(guān)管理過程中從未留下任何蛛絲馬跡。專案組立即調(diào)整思路，在有關(guān)部門的大力協(xié)助下，充分利用“大數(shù)據(jù)”開展深度研判、分析，抽絲剝繭，撥開層層迷霧，一個(gè)以余某、李某夫妻二人為首的虛開增值稅犯罪團(tuán)伙終于浮出了水面。

行程萬里實(shí)施抓捕

從2016年5月至8月，專案組先后抓獲李某等8名犯罪嫌疑人。但主要犯罪嫌疑人余某始終在逃，專案組先后多次前往新疆、河南等地，行程近萬里實(shí)施抓捕，通過不懈努力，近日，專案組在太和縣成功將犯罪嫌疑人余某抓獲。

合肥市公安局經(jīng)偵支隊(duì)經(jīng)過近一年的偵查，破獲了這起案值達(dá)50億元的公安部督辦特大虛開增值稅專用發(fā)票案，抓獲了犯罪嫌疑人余某、李某、陳某某等9人，這也是我省經(jīng)偵成立以來案值最大的虛開增值稅專用發(fā)票案。

非法牟利數(shù)千萬元

據(jù)辦案民警介紹，犯罪嫌疑人余某、李某先后糾集犯罪嫌疑人于某、陳某某等人，先后在合肥成立大蒲公司、德耀公司、海即興公司、皆運(yùn)公司、艾利克公司、晶仙雅華公司，在沒有真實(shí)業(yè)務(wù)往來的情況下，采取低買高賣的形式，從沭陽利泉商貿(mào)有限公司等全國五十余家公司購買虛開的增值稅專用發(fā)票，向高郵佐仕金屬制品有限公司等全國兩百余戶企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票，涉案金額高達(dá)50億余元，金額特別巨大，犯罪嫌疑人余某、李某等人非法牟利數(shù)千萬元。

由于涉案價(jià)值巨大，該案材料足足有五十八卷。目前安徽大蒲貿(mào)易有限公司等公司特大虛開增值稅專用發(fā)票案移送合肥市人民檢察院起訴。